1.1. Податковий аудит та податкові перевірки:

• Мета, відмінності, юридичне підґрунтя.

1.2. Організаційні аспекти проведення податкового аудиту:

• Планування, ресурси, ключові фази та документування.

1.3. Види податкових діагностик та ключові процедурні аспекти:

• Перевірка всіх операцій компанії щодо дотримання податкового законодавства.
• Визначення та застосування рівня суттєвості у податковому аудиті.
• Комунікація з клієнтом: джерела інформації та робочі ресурси.

2.1. Рекомендації по роботі з Обліковою Політикою (ОП) в розрізі ПнПП та ПДВ:

• Резерви та Забезпечення: Списання сумнівної та безнадійної дебіторської заборгованості, формування та використання резервів (особливо для цілей ПнПП). (Акцент: зміни 2026 р. для фінансових установ).
• Належне документальне оформлення господарських операцій: використання бухгалтерських довідок та ризики щодо первинних документів.
• Коректне списання на витрати вартості запасів, МШП та формування собівартості.

2.2. Податковий режим Дія Сіті (Дія Сіті):

• Оцінка податкового навантаження та оптимізація виплат працівникам/гіг-контрактерам.
• Вибір: Загальна система чи ПнВК (податок на виведений капітал).
• Заповнення Додатка ДІЯ: Практичні помилки та на що звертають увагу податківці.

3.1. КІК-діагностика (Контрольовані Іноземні Компанії):

• Визначення контролюючих осіб та обов'язку звітування.
• Джерела інформації для ДПС для ідентифікації бенефіціарів.
• Практичні аспекти заповнення звітності бенефіціарами.
• Аналіз фінансової звітності КІК та визначення скоригованого прибутку.

3.2. Операції з нерезидентами:

• Аналіз договорів, оцінка правильності кваліфікації та відповідності податкового обліку.
• Трансфертне ціноутворення (ТЦУ):
• Короткий огляд ключових змін 2025-2026 рр. та ризики подвійного контролю (КІК + ТЦУ).

4.1. Тенденції Судового Оскарження Результатів Податкових Перевірок (Практикум):

• Аналіз актуальної практики Верховного Суду 2024-2025 рр. (ризики відсутності ділової мети, нереальність операцій, правомірність формування податкового кредиту).
• Аналіз помилок, які найчастіше призводять до донарахувань (декілька практичних кейсів).