Податковий аудитор-консультант
Податковий аудит та консалтинг
у сфері національного та міжнародного оподаткування
Подати заявку у сфері національного та міжнародного оподаткування
ЗВЕРТАЄМО ВАШУ УВАГУ:
Програма розроблена відповідно вимогам
проєкту професійного стандарту
"Аудитор податковий"
(національний проєкт в межах євроінтеграції України)
Розробниками проєкту професійного стандарту "Аудитор податковий" є:
ГС "АПАКУ", ТОВ "АЛЬ-ТЕРРА
проєкту професійного стандарту
"Аудитор податковий"
(національний проєкт в межах євроінтеграції України)
Розробниками проєкту професійного стандарту "Аудитор податковий" є:
ГС "АПАКУ", ТОВ "АЛЬ-ТЕРРА
Подвійна кваліфікація
в одному дипломі для податкових консультантів
та просунутих бухгалтерів
в одному дипломі для податкових консультантів
та просунутих бухгалтерів
Переваги такого підходу:
• Мінімізація податкових ризиків.
• Оптимізація податкового навантаження.
• Впевненість у правильності податкових розрахунків.
• Скорочення витрат на податкові консультації.
Представляємо унікальну програму, яка поєднує знання в галузі податкового аудиту та податкового консультування. Фактично ви отримуєте подвійну кваліфікацію та зможете ефективно вирішувати широкий спектр завдань у сфері оподаткування.
• Мінімізація податкових ризиків.
• Оптимізація податкового навантаження.
• Впевненість у правильності податкових розрахунків.
• Скорочення витрат на податкові консультації.
Представляємо унікальну програму, яка поєднує знання в галузі податкового аудиту та податкового консультування. Фактично ви отримуєте подвійну кваліфікацію та зможете ефективно вирішувати широкий спектр завдань у сфері оподаткування.
Програма
1. Податковий аудит та податкові перевірки
Блок I. Організація та Методологія Податкового Аудиту
1.1. Податковий аудит та податкові перевірки:
2.1. Рекомендації по роботі з Обліковою Політикою (ОП) в розрізі ПнПП та ПДВ:
3.1. КІК-діагностика (Контрольовані Іноземні Компанії):
4.1. Тенденції Судового Оскарження Результатів Податкових Перевірок (Практикум):
Блок I. Організація та Методологія Податкового Аудиту
1.1. Податковий аудит та податкові перевірки:
- Мета, відмінності, юридичне підґрунтя.
- Планування, ресурси, ключові фази та документування.
- Перевірка всіх операцій компанії щодо дотримання податкового законодавства.
- Визначення та застосування рівня суттєвості у податковому аудиті.
- Комунікація з клієнтом: джерела інформації та робочі ресурси.
2.1. Рекомендації по роботі з Обліковою Політикою (ОП) в розрізі ПнПП та ПДВ:
- Резерви та Забезпечення: Списання сумнівної та безнадійної дебіторської заборгованості, формування та використання резервів (особливо для цілей ПнПП). (Акцент: зміни 2026 р. для фінансових установ).
- Належне документальне оформлення господарських операцій: використання бухгалтерських довідок та ризики щодо первинних документів.
- Коректне списання на витрати вартості запасів, МШП та формування собівартості.
- Оцінка податкового навантаження та оптимізація виплат працівникам/гіг-контрактерам.
- Вибір: Загальна система чи ПнВК (податок на виведений капітал).
- Заповнення Додатка ДІЯ: Практичні помилки та на що звертають увагу податківці.
3.1. КІК-діагностика (Контрольовані Іноземні Компанії):
- Визначення контролюючих осіб та обов'язку звітування.
- Джерела інформації для ДПС для ідентифікації бенефіціарів.
- Практичні аспекти заповнення звітності бенефіціарами.
- Аналіз фінансової звітності КІК та визначення скоригованого прибутку.
- Аналіз договорів, оцінка правильності кваліфікації та відповідності податкового обліку.
- Трансфертне ціноутворення (ТЦУ):
- Короткий огляд ключових змін 2025-2026 рр. та ризики подвійного контролю (КІК + ТЦУ).
4.1. Тенденції Судового Оскарження Результатів Податкових Перевірок (Практикум):
- Аналіз актуальної практики Верховного Суду 2024-2025 рр. (ризики відсутності ділової мети, нереальність операцій, правомірність формування податкового кредиту).
- Аналіз помилок, які найчастіше призводять до донарахувань (декілька практичних кейсів).
- Основи податкового консультування: етика, стандарти.
- Методи та техніки податкового консультування.
- Консультування з питань оподаткування, податкового планування, податкових перевірок.
- Представлення інтересів клієнтів у податкових органах.
- Вирішення податкових спорів.
- Податковий Due Diligence.
- ШІ в податковому консультуванні:
- Використання ШІ для аналізу даних та надання рекомендацій клієнтам.
- Автоматизація підготовки консультаційних висновків та звітів.
- Використання ШІ для аналізу судової практики при вирішенні податкових спорів.
- Забезпечувальний платіж замість авансу за будівельні роботи
- Пільги інституту спільного інвестування
- Комісійні операції. Операції з давальницькою сировиною
- Надання послуг ФОП замість трудових відносин
- Внесення майна до статутного капіталу компанії
- Дохід отриманий від нерезидента
- Міжнародне оподаткування
- Офшори, низькоподаткові організаційно-правові форми, Мальта, країни з податком на виведений капітал
- Трансфертне ціноутворення і податкове планування (торгові марки, комп’ютерні програми, винаходи, ноу-хау тощо)
- Контрольовані іноземні компанії
1. Реформа господарського законодавства
2. Створення та функціонування бізнесу
3. Трудові відносини
4. Договори та спори
5. Госпоперації та податки
6. Контроль та моніторинг
7. Кібербезпека та ІВ
2. Створення та функціонування бізнесу
3. Трудові відносини
4. Договори та спори
5. Госпоперації та податки
6. Контроль та моніторинг
7. Кібербезпека та ІВ
У процесі оновлення та актуалізації
Модуль 1
Тема 2. Забезпечувальний платіж замість авансу за будівельні роботи.
Тема 3. Пільги інституту спільного інвестування
Тема 4. Комісійні операції. Операції з давальницькою сировиною
Тема 5. Надання послуг ФОП замість трудових відносин
Тема 6. Внесення майна до статутного капіталу компанії
Тема 7. Дохід отриманий від нерезидента
Модуль 2
Тема 8. Міжнародне оподаткування
Тема 9. Офшори, низькоподаткові організаційно-правові форми, Мальта, країни з податком на виведений капітал
Тема 10. Трансфертне ціноутворення і податкове планування
ті за торгівельні марки, комп’ютерні програми, винаходи, ноу-хау тощо: як структурувати бізнес.
Тема 11. Контрольовані іноземні компанії
Модуль 3. Штучний Інтелект (АІ) в Податковому та Фінансовому Консалтингу
1. Інструментарій та Етика
Модуль 1: Знайомство з генеративним ШІ
Модуль 2: Етика, безпека і обмеження
Модуль 3. Як ставити правильні запити
Модуль 4: Робота з документами
Модуль 5: Практичні сценарії для бухгалтерів
Модуль 6: AI-асистенти у бухгалтерії
Модуль 7: Самонавчання і розвиток з ШІ
Модуль 8: Створення презентацій з АІ
Модуль 9: ШІ та Податковий Облік: Ризики та Верифікація
Модуль 10: Інтеграція ШІ з Обліковими Даними та Системами
Модуль 11: Генерація та Комплаєнс Фінансової Звітності
ФІНАЛЬНИЙ ПРОЕКТ: Комплексне застосування ШІ для трансформації одного ключового фінансового процесу (наприклад, автоматизація звірки розрахунків з контрагентами або аналіз податкових ризиків) у власній компанії.
Модуль 1
Тема 2. Забезпечувальний платіж замість авансу за будівельні роботи.
Тема 3. Пільги інституту спільного інвестування
Тема 4. Комісійні операції. Операції з давальницькою сировиною
Тема 5. Надання послуг ФОП замість трудових відносин
Тема 6. Внесення майна до статутного капіталу компанії
Тема 7. Дохід отриманий від нерезидента
Модуль 2
Тема 8. Міжнародне оподаткування
Тема 9. Офшори, низькоподаткові організаційно-правові форми, Мальта, країни з податком на виведений капітал
Тема 10. Трансфертне ціноутворення і податкове планування
ті за торгівельні марки, комп’ютерні програми, винаходи, ноу-хау тощо: як структурувати бізнес.
Тема 11. Контрольовані іноземні компанії
Модуль 3. Штучний Інтелект (АІ) в Податковому та Фінансовому Консалтингу
1. Інструментарій та Етика
- Основи Prompt Engineering: Як формулювати запити до ШІ для отримання точних податкових та фінансових висновків.
- Етичні межі, конфіденційність та захист даних при роботі з LLMs.
- Практика: Швидка перевірка великих обсягів договорів (NLP) на предмет податкових ризиків.
- Використання ШІ для аналізу податкової судової практики та обґрунтування позиції клієнта.
- Автоматизація рутинних комплаєнс-перевірок.
- Практика: Застосування ШІ для експрес-аналізу фінансової звітності.
- Швидке фінансове прогнозування (Forecasting) та оцінка інвестиційних ризиків.
- Виявлення аномалій, що можуть свідчити про шахрайство (для ФЕБ).
- Обговорення обмежень, які має ШІ, та методи валідації його висновків.
- Інтеграція ШІ-інструментів у щоденну робочу практику аудитора та консультанта.
Модуль 1: Знайомство з генеративним ШІ
- Що таке ШІ, як “мислить” мовна модель; різниця між ChatGPT, Gemini, Copilot; переваги та ризики; приклади використання у бухгалтерії.
- Знайомство з ШІ інструментами. Порівняння відповідей ШІ (“загальний висновок” vs “як головний бухгалтер”); перший запит: пояснення принципу подвійного запису.
Модуль 2: Етика, безпека і обмеження
- Принципи безпечного використання ШІ; які дані не можна вводити; корпоративні політики; верифікація відповідей; “людина у циклі” (Human-in-the-loop).
- Оцінка 3 прикладів запитів: визначення безпечних і ризикових; переформулювання небезпечних.
Модуль 3. Як ставити правильні запити
- Структура запиту (роль, контекст, завдання, формат); техніки промптингу; приклади “поганих” і “хороших” запитів.
- Створення трьох запитів для різних ролей (бухгалтер, юрист, аудитор); удосконалення запитів колег.
Модуль 4: Робота з документами
- Завантаження PDF, Word, Excel у ChatGPT / Copilot; аналіз великих файлів; перевірка документів на відповідність законодавству.
- Аналіз Закону “Про бухоблік” у двох редакціях; створення чек-листа перевірки первинних документів.
Модуль 5: Практичні сценарії для бухгалтерів
- Сценарії автоматизації: облік, аналітика, пояснення даних; структура ефективного запиту.
- Генерація формул у Excel; аналіз план/факт з поясненням відхилень; виявлення аномалій у таблицях; підготовка пояснювальної записки до звіту.
Модуль 6: AI-асистенти у бухгалтерії
- Принцип роботи AI-асистентів; типи помічників: документальний, аналітичний, навчальний; огляд ChatGPT Custom GPTs, Copilot Studio.
- Створення трьох типів асистентів: перевірки документів, підготовки звітності, репетитора.
Модуль 7: Самонавчання і розвиток з ШІ
- Як використовувати ШІ для пояснення формул, розрахунків і тестів; отримання “рецензій” на звіти; персональне навчання через ШІ.
- Пояснення формули розподілу витрат; створення тесту з 5 питань на тему ПДВ.
Модуль 8: Створення презентацій з АІ
- Як ШІ допомагає створювати презентації з фінансових даних; інструменти: ChatGPT+Canva, Gamma, PowerPoint Copilot.
- Створення презентації “Результати місяця” із тексту звіту; оптимізація структури та дизайну.
Модуль 9: ШІ та Податковий Облік: Ризики та Верифікація
- Роль ШІ як "податкового бібліотекаря". Техніки порівняльного промптингу. Критична верифікація відповідей ШІ щодо податків.
- Пошук та порівняння тлумачень ПКУ (ІПК ДПС, судова практика) щодо нетипової операції. Аналіз типових помилок у податкових накладних (ПН/РК) за допомогою ШІ.
Модуль 10: Інтеграція ШІ з Обліковими Даними та Системами
- Принципи взаємодії ШІ з обліковими системами (1С, SAP, M.E.Doc) через експорт даних. Питання безпеки та анонімізації фінансових даних.
- Використання ШІ для автоматизованої класифікації 10-15 операцій (пропозиція рахунків обліку). Виявлення аномалій та дублікатів у великій вибірці облікових даних (CSV/Excel).
Модуль 11: Генерація та Комплаєнс Фінансової Звітності
- Розуміння вимог НП(С)БО/МСФЗ та необхідності формалізації даних. Роль ШІ у забезпеченні комплаєнсу (відповідності внутрішнім/зовнішнім вимогам).
- Структурування даних у форматі Балансу/Звіту про фін. результати. Генерація проєкту наказу про облікову політику (або його частини) на основі введених параметрів компанії.
ФІНАЛЬНИЙ ПРОЕКТ: Комплексне застосування ШІ для трансформації одного ключового фінансового процесу (наприклад, автоматизація звірки розрахунків з контрагентами або аналіз податкових ризиків) у власній компанії.
1: Загальний Огляд Податкової Реформи 2026 та Офіційні Джерела
2: Податок на Прибуток Підприємств (ПнПП):
3: Податок на Додану Вартість (ПДВ):
4: Спрощена Система Оподаткування (Єдиний Податок)
5: ЗЕД та операції з валютою
6: Зміни в Оподаткуванні Фізичних Осіб – ПДФО, Військовий Збір та Новації
7: Єдиний Соціальний Внесок (ЄСВ) та Актуальні Вимоги до Звітності
8: Акцизний Податок та Екологічні Збори: Нові Об'єкти Оподаткування
9: Міжнародне Оподаткування та Обмін Інформацією
10: Податковий Контроль, Перевірки та Е-Аудит
2: Податок на Прибуток Підприємств (ПнПП):
3: Податок на Додану Вартість (ПДВ):
4: Спрощена Система Оподаткування (Єдиний Податок)
5: ЗЕД та операції з валютою
6: Зміни в Оподаткуванні Фізичних Осіб – ПДФО, Військовий Збір та Новації
7: Єдиний Соціальний Внесок (ЄСВ) та Актуальні Вимоги до Звітності
8: Акцизний Податок та Екологічні Збори: Нові Об'єкти Оподаткування
9: Міжнародне Оподаткування та Обмін Інформацією
10: Податковий Контроль, Перевірки та Е-Аудит
Тема 1. Реформа господарського законодавства: скасування ГКУ і трансформація правового поля.
Розділ 1. Основи створення та функціонування бізнесу в сучасних умовах
1.1. Створення комерційних підприємств та неприбуткових організацій у 2025 році
1.2. Корпоративні відносини та управління
1.3. Фізична особа-підприємець та інші форми
Розділ 2. Трудові відносини та управління персоналом у цифрову епоху
2.1. Регулювання трудових правовідносин в умовах воєнного часу
2.2. Кадрова документація та вирішення конфліктів
2.3. Етичні та правові аспекти застосування ШІ в управлінні персоналом
Розділ 3. Договірна та претензійно-позовна робота: цифрові трансформації
3.1. Організація договірної роботи
3.2. Основи претензійно-позовної роботи
3.3. Цифрові договори та роль ШІ
Розділ 4. Господарські операції, первинні документи та податковий контроль
4.1. Юридичний погляд на господарські операції та первинні документи
4.2. Проблемні операції та їх оскарження
4.3. Цифровізація документообігу та ШІ в обліку
Розділ 5. Контроль та моніторинг: виклики цифрової ери
5.1. Перевірки контролюючих органів
5.2. Фінансовий моніторинг та протидія нелегальним операціям
Розділ 6. Кібербезпека та захист інтелектуальної власності
6.1. Основи кібербезпеки для бізнесу
6.2. Захист інтелектуальної власності в цифрову епоху
Загальне практичне відпрацювання / Запитання та відповіді
Розділ 1. Основи створення та функціонування бізнесу в сучасних умовах
1.1. Створення комерційних підприємств та неприбуткових організацій у 2025 році
1.2. Корпоративні відносини та управління
1.3. Фізична особа-підприємець та інші форми
Розділ 2. Трудові відносини та управління персоналом у цифрову епоху
2.1. Регулювання трудових правовідносин в умовах воєнного часу
2.2. Кадрова документація та вирішення конфліктів
2.3. Етичні та правові аспекти застосування ШІ в управлінні персоналом
Розділ 3. Договірна та претензійно-позовна робота: цифрові трансформації
3.1. Організація договірної роботи
3.2. Основи претензійно-позовної роботи
3.3. Цифрові договори та роль ШІ
Розділ 4. Господарські операції, первинні документи та податковий контроль
4.1. Юридичний погляд на господарські операції та первинні документи
4.2. Проблемні операції та їх оскарження
4.3. Цифровізація документообігу та ШІ в обліку
Розділ 5. Контроль та моніторинг: виклики цифрової ери
5.1. Перевірки контролюючих органів
5.2. Фінансовий моніторинг та протидія нелегальним операціям
Розділ 6. Кібербезпека та захист інтелектуальної власності
6.1. Основи кібербезпеки для бізнесу
6.2. Захист інтелектуальної власності в цифрову епоху
Загальне практичне відпрацювання / Запитання та відповіді
1. Бухгалтерський комплаєнс
Модуль 1: Основи Комплаєнс-Контролю у Бухгалтерській Сфері
Модуль 2: Управління Ризиками у Ключових Бізнес-процесах
Модуль 3: Комплаєнс у Бухгалтерському обліку
Модуль 4: Аудит основних засобів (МСФЗ (IAS) 16)
Модуль 5: Аудит нематеріальних активів (МСФЗ (IAS) 38)
Модуль 6: Інвентаризація, Облік запасів (МСФЗ (IAS) 2) та Бізнес-Процес «Закупівлі»
Модуль 7: Управління Продажами та МСФЗ (IFRS) 15 «Виручка»
Модуль 8: Аналіз Дебіторської Заборгованості та МСФЗ (IFRS) 9
Модуль 9: Управління Кредиторською та Дебіторською заборгованістю
Модуль 10: Практика Застосування МСФЗ (IFRS) 16 «Оренда»
2. Податковий комплаєнс
Модуль 1: Вихідні терміни та поняття
Модуль 2: Базові концепції податкового комплаєнсу
Модуль 3: Практичні аспекти податкового комплаєнсу
Модуль 4: Спеціальні теми податкового комплаєнсу
Модуль 5: Міжнародний податковий комплаєнс
Модуль 6: Роль технологій та цифровізації у податковому комплаєнсі
Модуль 7: Управління ризиками у податковому комплаєнсі
Модуль 8: Податкове планування та його етичні аспекти
Модуль 1: Основи Комплаєнс-Контролю у Бухгалтерській Сфері
Модуль 2: Управління Ризиками у Ключових Бізнес-процесах
Модуль 3: Комплаєнс у Бухгалтерському обліку
Модуль 4: Аудит основних засобів (МСФЗ (IAS) 16)
Модуль 5: Аудит нематеріальних активів (МСФЗ (IAS) 38)
Модуль 6: Інвентаризація, Облік запасів (МСФЗ (IAS) 2) та Бізнес-Процес «Закупівлі»
Модуль 7: Управління Продажами та МСФЗ (IFRS) 15 «Виручка»
Модуль 8: Аналіз Дебіторської Заборгованості та МСФЗ (IFRS) 9
Модуль 9: Управління Кредиторською та Дебіторською заборгованістю
Модуль 10: Практика Застосування МСФЗ (IFRS) 16 «Оренда»
2. Податковий комплаєнс
Модуль 1: Вихідні терміни та поняття
Модуль 2: Базові концепції податкового комплаєнсу
Модуль 3: Практичні аспекти податкового комплаєнсу
Модуль 4: Спеціальні теми податкового комплаєнсу
Модуль 5: Міжнародний податковий комплаєнс
Модуль 6: Роль технологій та цифровізації у податковому комплаєнсі
Модуль 7: Управління ризиками у податковому комплаєнсі
Модуль 8: Податкове планування та його етичні аспекти
- Модуль 9: Комплексний аналіз
Зобов’язання, які приймає на себе компанія
1.Зобов’язання кожного працівника
2.Додаткові зобов’язання керівників
3.Прийняття етичних рішень
Етика на робочому місці
1.Взаємна повага
2.Безпека і охорона праці
Етика щодо активів і інформації компанії
1.Дії в інтересах компанії
2.Зовнішня комунікація
3.Захист і використання активів компанії
4.Зберігання і розкриття корпоративної інформації
Етика ділових відносин компанії
1.Захист від корупції
2.Виконання зобов’язань компанії та забезпечення безпеки та якості продукції та послуг
3.Формування чесного та прозорого ланцюга поставок
4.Взаємодія з державними органами
5.Побудова діяльності на принципах довіри та справедливої конкуренції
6.Діяльність в глобальному масштабі
Етика з питань соціальних зобов’язань компанії
1.Дотримання прав людини
2.Захист зовнішнього середовища
3.Повага приватного життя
4.Запобігання інсайдерської торгівлі
Міжнародний Кодекс Етики професійних бухгалтерів та аудиторів (включаючи міжнародні стандарти незалежності)
1. Основні принципи. Чесність. Об’єктивність. Конфіденційність. Професійна поведінка
2. Застосування Концептуальної основи
3. Конфлікт інтересів
4. Складання та подання інформації
5. Здійснення професійної діяльності з достатніми спеціальними знаннями
6. Фінансові інтереси, компенсація та заохочення, пов’язані з фінансовим звітуванням та прийняттям рішень
7. Спонуки, в тому числі дарунки та знаки гостинності
1.Зобов’язання кожного працівника
2.Додаткові зобов’язання керівників
3.Прийняття етичних рішень
Етика на робочому місці
1.Взаємна повага
2.Безпека і охорона праці
Етика щодо активів і інформації компанії
1.Дії в інтересах компанії
2.Зовнішня комунікація
3.Захист і використання активів компанії
4.Зберігання і розкриття корпоративної інформації
Етика ділових відносин компанії
1.Захист від корупції
2.Виконання зобов’язань компанії та забезпечення безпеки та якості продукції та послуг
3.Формування чесного та прозорого ланцюга поставок
4.Взаємодія з державними органами
5.Побудова діяльності на принципах довіри та справедливої конкуренції
6.Діяльність в глобальному масштабі
Етика з питань соціальних зобов’язань компанії
1.Дотримання прав людини
2.Захист зовнішнього середовища
3.Повага приватного життя
4.Запобігання інсайдерської торгівлі
Міжнародний Кодекс Етики професійних бухгалтерів та аудиторів (включаючи міжнародні стандарти незалежності)
1. Основні принципи. Чесність. Об’єктивність. Конфіденційність. Професійна поведінка
2. Застосування Концептуальної основи
3. Конфлікт інтересів
4. Складання та подання інформації
5. Здійснення професійної діяльності з достатніми спеціальними знаннями
6. Фінансові інтереси, компенсація та заохочення, пов’язані з фінансовим звітуванням та прийняттям рішень
7. Спонуки, в тому числі дарунки та знаки гостинності
Переваги програми:
- Подвійна кваліфікація: Податковий аудитор та консультант в одній особі.Міжнародний рівень: Британський диплом підтвердить ваш професіоналізм.Практична спрямованість: Навчання будується на реальних кейсах та завданнях.Глибокі знання: Ви вивчите всі аспекти податкового законодавства та аудиту.ВАРТІСТЬ42 000 грнСтати учасником!Про нас"Аль-Терра" – ваш прямий шлях до міжнародного визнання.
https://iapbe-global.com/
info@iapbe-global.com