Эксперт по налогообложению (IAPBE)

НАЛОГОВЫЙ КОНСТУЛЬТАНТ
-ПРАКТИК

Целевая аудитория

Налоговые консультанты
Бухгалтеры/Главные бухгалтеры
Аудиторы
Собственники бизнеса.

ЭКСПЕРТ ПО НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ

Квалификация "Эксперт по налогообложению" . Международная программа "Национальные и международные системы налогообложения", от Международного Альянса профессиональной бизнес-элиты - IAPBE.

Квалификация "Expert in taxation" DipETax

Программа "National and international systems of taxation"

Диплом по налогообложению включает основные вопросы национального налогообложения и международного налогового планирования, позволяя финансовым специалистам получить всестороннее представление о национальном налоговом законодательстве и налоговом праве, а также налоговые аспекты создания деятельности компаний при выходе на зарубежные рынки и организации деятельности за рубежом.

МОДУЛИ И ПРОГРАММА

Международные аспекты

1. Общие правила приобретения и регистрации компаний за рубежом. Основные понятия (номинальный сервис, постоянное представительство, генеральная доверенность, резидент, бенефициарный собственник-контролер, ТЦО, КИК, обмен информацией и т.д.).
2. Открытие банковского счета для иностранной компании. Автоматический обмен банками информацией для налоговых целей.
3. Основные правила налогового планирования для использования в бизнес-моделях иностранных компаний (налог на прибыль, налог у источника, подоходный налог, НДС).
4. Современные тенденции и риски, которые нужно учитывать в планировании при работе через зарубежные компании.
5. Бизнес-модели использования иностранных компаний для торговли и в сфере услуг.
6. Бизнес-модели для целей защиты активов. Холдинговые структуры.
7. Бизнес-модели использования иностранных компаний при получении пассивных доходов в форме процентов по займам/лизингу или роялти.
8. Трансфертное ценообразование.
9. Сделки M&A с зарубежным элементом.

Международные аспекты
11.11.2025 20.30-22.00
14.11.2025 20.30-22.00
18.11.2025 20.30-22.00
21.11.2025 20.30-22.00
25.11.2025 20.30-22.00
28.11.2025 20.30-22.00
02.12.2025 20.30-22.00
05.12.2025 20.30-22.00
09.12.2025 20.30-22.00
12.12.2025 20.30-22.00

Блок 1. Снижение налоговых рисков и создание системы налоговой безопасности
Понятие налоговой безопасности и налоговых рисков.

Основные виды налоговых рисков: доначисления, пени, риски по НДС и КПН, неблагонадёжные контрагенты, закрытие счетов, снятие с учета по НДС, штрафы и др.
Система мер по снижению налоговых рисков:
работа с уведомлениями;
повышение рейтинга по СУР;
проверка контрагентов;
контроль сроков оплат и отчетности;
внутренние регламенты по налогам.
Оплата налогов и отчетность: сроки, частые ошибки, продление исковой давности, внутренние правила.
Штрафы и ответственность по налогам, валютному контролю и соцплатежам в 2025 году.

Блок 2. Система управления налоговыми рисками (СУР) и камеральный контроль

Критерии отбора налогоплательщиков для проверок и категорирование по степеням риска.
Расчет налоговой нагрузки и других показателей; чек-листы бухгалтера и консультанта.
Критерии для возврата НДС и мониторинг налоговыми органами.
Камеральный контроль:
процесс работы с уведомлениями;
составление пояснений и сроки ответов;
порядок действий после получения уведомлений.
СУР по ЭСФ: уведомления о «рискованных» сделках, защита и обжалование решений.
СУР по тендерам и иные виды уведомлений — как с ними работать бухгалтеру и консультанту.

Блок 3. Устранение рисков, связанных с контрагентами

Сделки с проблемными и неблагонадёжными контрагентами: признаки, риски, последствия.
Оценка контрагентов: оффшоры, взаимозависимые стороны, наличные операции.
Формирование досье контрагента: анкеты, политика взаимодействия, шаблоны документов.
Проверка благонадёжности через информационные базы (налоги, суды, списки рисковых компаний).
Анализ договоров на предмет налоговых рисков (особенно с нерезидентами, по аренде, маркетингу, транспорту).
Мониторинг операций и взаимодействие с контрагентами, обязанными сообщать о наших сделках в финмониторинг.

Приложения:

Чек-лист проверки контрагентов;
Таблица признаков проблемных контрагентов;
Политика взаимодействия с контрагентами (образец);
Карточка и анкета контрагента (образец).

Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1. Налоговое планирование: что под этим понимается, как организовать, что является незаконным налоговым планированием и как это обнаруживают налоговики

2. Планирование платежей, отчетов, ЭСФ и СНТ, импорта так, чтобы не платить потом пени и штрафов на ровном месте.

3. Планирование работы с нерезидентами с наименьшими налоговыми последствиями и рисками. Сравнительные расчеты и нужные пункты в договорах.

4. Налоговая учетная политика как инструмент выбора оптимальных налоговых решений и защиты бизнеса при налоговом контроле (использование разных стандартов бух. учета по формированию себестоимости ТМЗ и ОС с конкретной экономией на КПН, правильный перенос доходов в другие периоды по сомнительным требованиям и обязательствам, использование корректировки НОД, инвестиционных преференций и и т.д.).
5. Выбор формы регистрации бизнеса: ИП, ТОО, Филиал нерезидента

6. Выбор налоговых режимов в зависимости от целей, видов деятельности, наличия НДС (разбор в сравнении различных налоговых режимов УД, ОУР, самозанятый)

7. Выбор места налогообложения, Астана Хаб, льготы и ограничения из-за которых легко лишиться льгот и оплатить налоги с пеней и штрафами в полном объеме

8. Правильное и безопасное использование налоговых льгот по КПН, НДС, налогов с физических лиц, налога на имущества, составление внутренней документации под льготы.
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

Краткое содержание программы: Обзор основных тем, которые будут рассмотрены.

Блок 1: Основы налогового аудита.
Понятие налогового аудита: определение, цели и задачи. Нормативная база: основные законодательные акты, регулирующие налоговый аудит.
Субъекты налогового аудита: кто проводит налоговый аудит?

Блок 2: процесс проведения налогового аудита.
Этапы налогового аудита: подготовительный этап, сбор информации, анализ данных, составление отчета.
Методы налогового аудита: документальная проверка, аналитические процедуры, тестирование операций.
Риски налогового аудита: какие риски существуют для бизнеса при проведении аудита?

Блок 3: Налоговые риски и их минимизация.
Типичные налоговые ошибки: наиболее распространенные ошибки, допускаемые налогоплательщиками.
Налоговые схемы и агрессивное налоговое планирование: Определение и риски.
Способы минимизации налоговых рисков: контроль налоговой отчетности, консультации с налоговыми специалистами.

Блок 4: Практические аспекты налогового аудита Оформление результатов налогового аудита: составление заключения по налоговому аудиту.
Ответственность за результаты налогового аудита: кто несет ответственность за выявленные нарушения?

Заключение.
Ответы на вопросы: ответы на вопросы участников семинара. Подведение итогов: краткое резюме основных моментов. Рекомендации: что делать после семинара для улучшения налоговой дисциплины в компании.
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1) Налоговые проверки: какие виды бывают, как оценить свою готовность к проверкам, Чек-лист по готовности компании к налоговой проверке;
2) Утвержденные критерии отбора налогоплательщиков на тематические проверки и на хронометражные исследования
3) Что и как проверяют налоговые органы, по каким методикам, как они подготавливаются к проверке. Предварительные решения на проверку, как их анализировать, писать возражения и участвовать в процедуре заслушивания
4) Как подготовится к планируемой налоговой проверке. Пошаговый план.
5) Какие документы требуют налоговые органы для доказательства правильности налогообложения?
6) Как себя вести при налоговых проверках. Памятка поведения сотрудников при налоговых проверках;
7) Что делать после получения результатов проверки? Какие законодательные методы защиты есть у налогоплательщиков, отличия между ними, основные плюсы и минусы.
8) Апелляционные решения. Примеры выигрышей и проигрышей. Что принимается во внимание в качестве аргументов налогоплательщика. Почему могут быть оставлены результаты налоговых проверок без изменений при аппеляционном обжаловании.
9) Судебные решения по налоговым проверкам. По каким основаниям могут быть оставлены результаты налоговых проверок без изменений при судебном обжаловании.
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1. Развитие консультирования как нового вида бизнеса
Сущность налогового консультирования и статус налогового консультанта по законодательству РК

2. Организационно-экономические аспекты налогового консалтинга
- Процесс налогового консультирования
- Стадии налогового консультирования
- Схема профессионального поведения налогового консультанта с клиентом
- Модели налогового консультирования
- Варианты оформления договорных отношений с клиентами
- Варианты оплаты услуг налогового консалтинга и ценообразование

3. Направления и виды налогового консультирования (письменные и устные консультации, заключения, составление и проверки налоговых отчетов, сопровождение налоговых проверок, ответы на уведомления и написание запросов в налоговые органы и т.д.)

4. Процесс налогового консультирования: письменные и устные консультации, письменные заключения как искать информацию, ---- как оформлять ответы и заключения, какие используются юридические и логические последовательности и обороты В каких случаях и как делать дополнительные запросы в налоговые органы и как анализировать ответы. Что делать если ответ не устроил и т.д.

ПРАКТИКА.
5. Необходимые навыки налогового консультанта
6. Повышение квалификации налогового консультанта
С чего начать? Как нарабатывать практику? Как искать клиентов?
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

СПИКЕРЫ

Наталья Янцен
Налоговый консультант и тренер с 2012 года
Директор и основатель тренингового центра «Yantsen-company»
Директор ОО «Формирование налоговой культуры»
Член Национального Совета EITI с 2010 года; член Международного правления EITI (2013–2016)
Участник рабочих групп Парламента РК по проекту Налогового кодекса (2000–2020)
Молдагулов Ануар Равильевич

• Профессиональный налоговый советник (Professional tax advisor, IAPBE, DipPTA, UK)
• Налоговый консультант РК
• Налоговый аудитор РК
• Профессиональный бухгалтер РК
• Член КАНК
Виталий Смердов
Директор Проекта IATFC и Палаты Налоговых Консультантов
Юридический советник European Business Association (EBA)
Партнер и руководитель налоговой практики Crowe Mikhailenko
Заместитель председателя налогового комитета ТПП/CCI
Внештатный консультант по налоговой и таможенной политике
Эксперт по налоговым спорам с высоким уровнем успешных кейсов
Галина Соляр
- Сертифицированный специалист (САР, DipAudit IFA, DipIFRS IFA,DipStrategicManagement IFA, Dip Financial Management IFA, CIPA DipFA, EBC*L(A), EBC*L (B))
- Практикующий бухгалтер
- Аккредитованный провайдер САP/CIPA.

СТОИМОСТЬ
361 469 тнг

100 000 тнг – для слушателей,
получивших квалификацию
«Налоговый консультант РК»
после обучения в ТОО «Yantsen Company»

ОБРАЗЕЦ ДИПЛОМА ОТ АЛЬЯНСА
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ БИЗНЕС-ЭЛИТЫ IAPBE