1. Введение. Необходимость налогового консультирования. Налоговый аудит

• Сущность налогового консультирования, принципы налогового консультирования;
• Порядок проведения налогового аудита;
• Представление интересов клиентов в налоговых вопросах и экспертная роль налогового консультанта
• Ответственность налоговых аудиторов.

1. Налоговые риски, налоговое планирование и прогнозирование

• Система управления рисками, риски дробления;
• Налоговое планирование и налоговое прогнозирование;

1. Налоги на доходы (с учетом изменений 2025 года)

• Корпоративный подоходный налог (полный разбор по статьям Налогового кодекса и декларации формы 100.00 – на практических примерах, с учетом возможных рисков, камеральный контроль и аудит)
• Индивидуальный подоходный налог (полный разбор полный разбор по статьям Налогового кодекса на практических примерах с учетом смежного законодательства – Социальный Кодекс, Закон «Об ОСМС», Социальный налог, камеральный контроль и аудит)
• Всеобщее декларирование ( порядок составления декларации, вроде бы у нас все нормально, но что учесть и какие бывают ситуации у клиентов, какие источники используются при аудите);
• Налогообложение нерезидентов (отличие , расчет, отчетность)

1. Косвенные налоги (с учетом изменений 2025 года)

• Налог на добавленную стоимость (постановка на учет, налоговое обследование, электронные счета фактуры, дополнительные и исправленные счета-фактуры, облагаемый оборот, облагаемый импорт, корректировка облагаемого оборота и зачета, какой метод учета в зачет взять?)
• Акцизы (порядок исчисления и уплаты, декларация)

1. Специальные налоговые режимы какой выбрать? Как просчитать риски? расчет, представление декларации, уплата, риски камерального контроля) (с учетом изменений 2025 года)
2. Налоги на имущество (исчисление, уплата, составление налоговой отчетности и аудит)

• Налог на транспортные средства
• Земельный налог
• Налог на имущество

1. Налоговая оптимизация

• Методы оптимизации налоговых обязательств;

9. Сделки M&A с зарубежным элементом.

• Основы Prompt Engineering: Как формулировать запросы к ИИ для получения точных налоговых и финансовых заключений.
• Этические границы, конфиденциальность и защита данных при работе с LLM.

• Практика: Быстрая проверка больших объемов договоров (NLP) на предмет налоговых рисков.
• Использование ИИ для анализа налоговой судебной практики и обоснования позиции клиента.
• Автоматизация рутинных комплаенс-проверок.

• Практика: Применение ИИ для экспресс-анализа финансовой отчетности.
• Быстрое финансовое прогнозирование (Forecasting) и оценка инвестиционных рисков.
• Выявление аномалий, которые могут свидетельствовать о мошенничестве (для ФЭБ).

• Обсуждение ограничений, которые имеет ИИ, и методов валидации его выводов.
• Интеграция ИИ-инструментов в повседневную рабочую практику аудитора и консультанта.

• Кейс-стади: Внедрение комплаенс-политики

• Практикум: Построение матрицы рисков

• Кейс-стади: Аудит учетной политики

• Кейс-стади: Аудит основных средств

• Кейс-стади: Учет НМА

• Практикум: Учет запасов и Бизнес-Процесс «Закупки»

• Кейс-стади: Управление Продажами и Признание выручки по IFRS 15

• Практикум: Расчет резервов под ожидаемые кредитные убытки по IFRS 9

• Кейс-стади: Управление Кредиторской и Дебиторской задолженностью

• Кейс-стади: Учет у Арендатора по IFRS 16
• Кейс-стади: Учет у Арендодателя по IFRS 16

• Вебинар 1: Введение в налоговый комплаенс и глобальные тренды

• Вебинар 2: Управление налоговыми рисками и внутренний налоговый контроль.

• Вебинар 3: Взаимодействие с налоговыми органами и разрешение налоговых споров.

• Вебинар 4: Кейс-стади: Особенности налогообложения в различных видах деятельности и по ключевым налогам.

• Вебинар 5: Передовые аспекты международного налогового комплаенса.

• Вебинар 6: Цифровые инструменты для налогового комплаенса.

• Вебинар 7: Углубленный анализ налоговых рисков и построение риск-ориентированной системы комплаенса.

• Вебинар 8: Этичное налоговое планирование и корпоративная ответственность.

• Вебинар 9: Комплексный анализ кейсов.

• Этика обязательств работника
• Этика обязательств руководителя
• Принятие этических решений на предприятии

• Анализ практических ситуаций нарушения этики сотрудниками и руководителями, поиск решений на основе Кодекса.

• Взаимное уважение
• Безопасность и охрана труда

• Действия в интересах компании
• Внешняя коммуникация
• Защита и использование активов компании
• Хранение и раскрытие корпоративной информации

• Защита от коррупции
• Выполнение обязательств компании и обеспечение безопасности и качества продукции и услуг
• Формирование честной и прозрачной цепочки поставок
• Взаимодействие с государственными органами
• Построение деятельности на принципах доверия и справедливой конкуренции
• Деятельность в глобальном масштабе

• Роль этики в корпоративной ответственности
• Этический аудит
• Взаимосвязь этики, комплаенса и корпоративной ответственности.

• Практические аспекты включения этических норм в систему корпоративной ответственности и внутреннего контроля.

• Разрешение этических дилемм
• Примеры этических решений
• Развитие этической культуры в организации
• Заключительное тестирование (в СОП).

• Отработка методик принятия этических решений в неоднозначных ситуациях и стратегий по развитию этической культуры.