Налоговый аудитор-консультант

Налоговый аудит и консалтинг в области национального и международного налогообложения (IAPBE)

Двойная квалификация
в одном дипломе
для налоговых консультантов
и продвинутых бухгалтеров

Налоговые консультанты Казахстана выходят на новый уровень экспертизы и наиболее решительным и активным достанутся самые платежеспособные клиенты!!

Невозможно осуществлять профессионально грамотно
и корректно налоговое консультирование, не сделав предварительно аудит налоговой отчетности,
если только речь не идет о стартапе!

Преимущества такого подхода:
• Минимизация налоговых рисков.
• Оптимизация налоговой нагрузки.
• Уверенность в правильности налоговых расчетов.
• Сокращение затрат на налоговые консультации.

Представляем уникальную программу, которая объединяет в себе знания в области налогового аудита и налогового консультирования. Фактически вы получаете двойную квалификацию и сможете эффективно решать широкий спектр задач в сфере налогообложения.

Спикеры

Наталья Янцен
- Налоговый консультант и тренер по налоговому учету с 2012 года;
- Директор и основатель тренингового центра для бухгалтеров «Yantsen-company»;
- Директор ОО «Формирование налоговой культуры»
- Член Национального Совета Заинтересованных Сторон по реализации в РК Международной Инициативы прозрачности добывающих отраслей (EITI) с 2010 года;
- Член Международного Правления EITI 2013-2016гг..
- Участник рабочей группы Парламента Республики Казахстан по рассмотрению проекта Налогового Кодекса 2000 – 2001, 2012, 2018, 2019, 2020 гг.;
Молдагулов Ануар Равильевич
- Профессиональный налоговый советник (Professional tax advisor, IAPBE, DipPTA, UK)
- Налоговый консультант РК
- Налоговый аудитор РК
- Профессиональный бухгалтер РК
- Член КАНК
Виталий Смердов
- Директор Проекта IATFC
- Директор Палаты Налоговых Консультантов;
- Юридический советник в European Business Association (ЕBA);
- Партнер Crowe Михайленко;
- Руководитель налоговой практики Crowe Mikhailenko;
- Заместитель председателя налогового комитета по ТПП / CCI;
- Внештатный правительственный консультант по вопросам налоговой и таможенной политики.
- Признанный ведущий эксперт в налоговых спорах с высоким процентом успешных кейсов на этапе административного обжалования и в суде.
- Автор многочисленных статей в периодических изданиях и ряда книг по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения и права.

Галина Соляр
- Сертифицированныйспециалист (САР, DipAudit IFA, DipIFRS IFA,DipStrategicManagement IFA, Dip Financial Management IFA, CIPA DipFA, EBC*L(A), EBC*L (B))
- Практикующий бухгалтер
- Аккредитованный провайдер САP/CIPA.
Николаева Елена Ивановна
- Директор департамента управления качеством ООО «Крестон Украина»,
- Сертифицированный аудитор, IFA, программа AICPA,
- Член ВПОО «Союз аудиторов Украины».
- Член Совета АПУ.

Программа
134 часов астроном.часа

1. Общие правила приобретения и регистрации компаний за рубежом. Основные понятия (номинальный сервис, постоянное представительство, генеральная доверенность, резидент, бенефициарный собственник-контролер, ТЦО, КИК, обмен информацией и т.д.).
2. Открытие банковского счета для иностранной компании. Автоматический обмен банками информацией для налоговых целей.
3. Основные правила налогового планирования для использования в бизнес-моделях иностранных компаний (налог на прибыль, налог у источника, подоходный налог, НДС).
4. Современные тенденции и риски, которые нужно учитывать в планировании при работе через зарубежные компании.
5. Бизнес-модели использования иностранных компаний для торговли и в сфере услуг.
6. Бизнес-модели для целей защиты активов. Холдинговые структуры.
7. Бизнес-модели использования иностранных компаний при получении пассивных доходов в форме процентов по займам/лизингу или роялти.
8. Трансфертное ценообразование.
9. Сделки M&A с зарубежным элементом.

Национальные аспекты

1. Налоговое планирование: что под этим понимается, как организовать, что является незаконным налоговым планированием и как это обнаруживают налоговики
2. Планирование платежей, отчетов, ЭСФ и СНТ, импорта так, чтобы не платить потом пени и штрафов на ровном месте.
3. Планирование работы с нерезидентами с наименьшими налоговыми последствиями и рисками. Сравнительные расчеты и нужные пункты в договорах.
4. Налоговая учетная политика как инструмент выбора оптимальных налоговых решений и защиты бизнеса при налоговом контроле (использование разных стандартов бух. учета по формированию себестоимости ТМЗ и ОС с конкретной экономией на КПН, правильный перенос доходов в другие периоды по сомнительным требованиям и обязательствам, использование корректировки НОД, инвестиционных преференций и и т.д.).
5. Выбор формы регистрации бизнеса: ИП, ТОО, Филиал нерезидента
6. Выбор налоговых режимов в зависимости от целей, видов деятельности, наличия НДС (разбор в сравнении различных налоговых режимов УД, ОУР, самозанятый)
7. Выбор места налогообложения, Астана Хаб, льготы и ограничения из-за которых легко лишиться льгот и оплатить налоги с пеней и штрафами в полном объеме
8. Правильное и безопасное использование налоговых льгот по КПН, НДС, налогов с физических лиц, налога на имущества, составление внутренней документации под льготы.

Международные аспекты
11.11.202520.30-22.00
14.11.202520.30-22.00
18.11.202520.30-22.00
21.11.202520.30-22.00
25.11.202520.30-22.00
28.11.2025 20.30-22.00
02.12.202520.30-22.00
05.12.202520.30-22.00
09.12.202520.30-22.00
12.12.202520.30-22.00
Национальные аспекты
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

Программа состоит из теоретических модулей, изучаемых в (СОП),
и практических вебинаров.

Раздел программы	Теоретическая часть (СОП)	Практическая часть (Вебинары - 1 час каждый)
Модуль 1: Кодекс профессиональной этики. Занятие 1	Содержание: Этика обязательств работника Этика обязательств руководителя Принятие этических решений на предприятии	Вебинар 1: "Разбор кейсов: Этические дилеммы сотрудника и руководителя" Анализ практических ситуаций нарушения этики сотрудниками и руководителями, поиск решений на основе Кодекса.
Модуль 2: Кодекс профессиональной этики. Занятие 2	Содержание: Взаимное уважение Безопасность и охрана труда	Вебинар 2
Модуль 3: Кодекс профессиональной этики. Занятие 3	Содержание: • Действия в интересах компании • Внешняя коммуникация • Защита и использование активов компании • Хранение и раскрытие корпоративной информации	Вебинар 3
Модуль 4: Кодекс профессиональной этики. Занятие 4	Содержание: Защита от коррупции Выполнение обязательств компании и обеспечение безопасности и качества продукции и услуг Формирование честной и прозрачной цепочки поставок Взаимодействие с государственными органами Построение деятельности на принципах доверия и справедливой конкуренции Деятельность в глобальном масштабе	Вебинар 4
Модуль 5: Кодекс профессиональной этики. Занятие 5	Содержание: Роль этики в корпоративной ответственности. Этический аудит. Взаимосвязь этики, комплаенса и корпоративной ответственности	Вебинар 5: "Этика и корпоративная ответственность: Интеграция в бизнес-процессы" Практические аспекты включения этических норм в систему корпоративной ответственности и внутреннего контроля.
Модуль 6: Кодекс профессиональной этики. Занятие 6	Содержание: Разрешение этических дилемм. Примеры этических решений. Развитие этической культуры в организации. Заключительное тестирование (в СОП)	Вебинар 6: "Принятие этических решений и формирование культуры" Отработка методик принятия этических решений в неоднозначных ситуациях и стратегий по развитию этической культуры.

Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1.Налоговое право РК

Основные понятия и институты налогового права РК

-Понятие налогового права как подотрасли финансового права.
-Ключевые институты: налогоплательщик (права и обязанности), объект, база, ставка, период, исполнение налоговой обязанности, налоговый контроль, налоговая ответственность.

Источники налогового права РК
Ответственность за нарушение налогового законодательства РК

2.Гражданское право РК (в контексте налогообложения)

Основные положения, регулирующие хозяйственную деятельность
Виды договоров, имеющих налоговые последствия (практический разбор с примерами)
Обязательства и ответственность по договорам
3.Административное право РК (в контексте налогообложения)
Основы государственного управления в сфере налогообложения
Порядок осуществления контрольных и надзорных функций
Производство по делам об административных правонарушениях

4.Уголовное право РК (в части налоговых преступлений)

Виды налоговых преступлений (с практическими примерами)
Ответственность за совершение налоговых преступлений

5.Арбитражный процесс РК (по налоговым спорам)

Порядок рассмотрения налоговых споров в судах
Досудебное урегулирование
Практические аспекты (с разбором кейсов)
Влияние судебной практики на налоговое законодательство
Ключевые изменения и улучшения.

Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1.Теоретические основы налогового аудита

Понятие, цели и задачи налогового аудита

Задачи налогового аудита:
-Проверка полноты и своевременности уплаты налогов.
-Проверка правильности применения налоговых ставок, льгот и вычетов.
-Анализ первичных документов и регистров учета.
-Оценка соответствия налогового учета требованиям законодательства.

Виды налогового аудита
Нормативное регулирование налогового аудита в РК
Права и обязанности аудитора и проверяемого лица
Ответственность за нарушения в области налогового учета

2.Методика проведения налогового аудита

Планирование налогового аудита
Сбор и анализ информации
Проверка правильности исчисления и уплаты налогов.
Документирование результатов аудита

3.Практика налогового аудита

Практические задания и кейсы
Использование специализированных программных средств
Разбор типичных ошибок в налоговом учете
Подготовка аудиторских заключений и отчетов

4.Взаимодействие с налоговыми органами в ходе аудита

Права и обязанности налогоплательщика при проведении налоговой проверки
Порядок обжалования решений налоговых органов

5.Налоговый аудит в условиях цифровизации

Использование IT-инструментов для проведения налогового аудита
Аудит данных в электронном формате

6.Этические аспекты налогового аудита

Принципы профессиональной этики аудитора
Конфликт интересов и способы его разрешения

Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1. Налоговое планирование: что под этим понимается, как организовать, что является незаконным налоговым планированием и как это обнаруживают налоговики

2. Планирование платежей, отчетов, ЭСФ и СНТ, импорта так, чтобы не платить потом пени и штрафов на ровном месте.

3. Планирование работы с нерезидентами с наименьшими налоговыми последствиями и рисками. Сравнительные расчеты и нужные пункты в договорах.

4. Налоговая учетная политика как инструмент выбора оптимальных налоговых решений и защиты бизнеса при налоговом контроле (использование разных стандартов бух. учета по формированию себестоимости ТМЗ и ОС с конкретной экономией на КПН, правильный перенос доходов в другие периоды по сомнительным требованиям и обязательствам, использование корректировки НОД, инвестиционных преференций и и т.д.).
5. Выбор формы регистрации бизнеса: ИП, ТОО, Филиал нерезидента

6. Выбор налоговых режимов в зависимости от целей, видов деятельности, наличия НДС (разбор в сравнении различных налоговых режимов УД, ОУР, самозанятый)

7. Выбор места налогообложения, Астана Хаб, льготы и ограничения из-за которых легко лишиться льгот и оплатить налоги с пеней и штрафами в полном объеме

8. Правильное и безопасное использование налоговых льгот по КПН, НДС, налогов с физических лиц, налога на имущества, составление внутренней документации под льготы.

Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

Краткое содержание программы: Обзор основных тем, которые будут рассмотрены.

Блок 1: Основы налогового аудита.
Понятие налогового аудита: определение, цели и задачи. Нормативная база: основные законодательные акты, регулирующие налоговый аудит.
Субъекты налогового аудита: кто проводит налоговый аудит?
Блок 2: процесс проведения налогового аудита.
Этапы налогового аудита: подготовительный этап, сбор информации, анализ данных, составление отчета.
Методы налогового аудита: документальная проверка, аналитические процедуры, тестирование операций.
Риски налогового аудита: какие риски существуют для бизнеса при проведении аудита?
Блок 3: Налоговые риски и их минимизация.
Типичные налоговые ошибки: наиболее распространенные ошибки, допускаемые налогоплательщиками.
Налоговые схемы и агрессивное налоговое планирование: Определение и риски.
Способы минимизации налоговых рисков: контроль налоговой отчетности, консультации с налоговыми специалистами.
Блок 4: Практические аспекты налогового аудита Оформление результатов налогового аудита: составление заключения по налоговому аудиту.
Ответственность за результаты налогового аудита: кто несет ответственность за выявленные нарушения?

Заключение.
Ответы на вопросы: ответы на вопросы участников семинара.
Подведение итогов: краткое резюме основных моментов. Рекомендации: что делать после семинара для улучшения налоговой дисциплины в компании.
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1) Налоговые проверки: какие виды бывают, как оценить свою готовность к проверкам, Чек-лист по готовности компании к налоговой проверке;
2) Утвержденные критерии отбора налогоплательщиков на тематические проверки и на хронометражные исследования
3) Что и как проверяют налоговые органы, по каким методикам, как они подготавливаются к проверке. Предварительные решения на проверку, как их анализировать, писать возражения и участвовать в процедуре заслушивания
4) Как подготовится к планируемой налоговой проверке. Пошаговый план.
5) Какие документы требуют налоговые органы для доказательства правильности налогообложения?
6) Как себя вести при налоговых проверках. Памятка поведения сотрудников при налоговых проверках;
7) Что делать после получения результатов проверки? Какие законодательные методы защиты есть у налогоплательщиков, отличия между ними, основные плюсы и минусы.
8) Апелляционные решения. Примеры выигрышей и проигрышей. Что принимается во внимание в качестве аргументов налогоплательщика. Почему могут быть оставлены результаты налоговых проверок без изменений при аппеляционном обжаловании.
9) Судебные решения по налоговым проверкам. По каким основаниям могут быть оставлены результаты налоговых проверок без изменений при судебном обжаловании.
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

1. Развитие консультирования как нового вида бизнеса
Сущность налогового консультирования и статус налогового консультанта по законодательству РК
2. Организационно-экономические аспекты налогового консалтинга
- Процесс налогового консультирования
- Стадии налогового консультирования
- Схема профессионального поведения налогового консультанта с клиентом
- Модели налогового консультирования
- Варианты оформления договорных отношений с клиентами
- Варианты оплаты услуг налогового консалтинга и ценообразование
3. Направления и виды налогового консультирования (письменные и устные консультации, заключения, составление и проверки налоговых отчетов, сопровождение налоговых проверок, ответы на уведомления и написание запросов в налоговые органы и т.д.)
4. Процесс налогового консультирования: письменные и устные консультации, письменные заключения как искать информацию, ---- как оформлять ответы и заключения, какие используются юридические и логические последовательности и обороты В каких случаях и как делать дополнительные запросы в налоговые органы и как анализировать ответы. Что делать если ответ не устроил и т.д.

ПРАКТИКА.
5. Необходимые навыки налогового консультанта
6. Повышение квалификации налогового консультанта
7. С чего начать? Как нарабатывать практику? Как искать клиентов?
Записи занятий (или онлайн в 2026 г.)

Преимущества программы:

Двойная квалификация: Налоговый аудитор
и консультант
в одном лице.
Международный уровень: Британский диплом подтвердит ваш профессионализм.
Практическая направленность: Обучение строится на реальных кейсах и задачах.
Глубокие знания:
Вы изучите все аспекты налогового законодательства и аудита.

СТОИМОСТЬ

425 000 тг

100 000 тнг –
для слушателей,
получивших квалификацию
«Налоговый консультант РК»
после обучения в
ТОО «Yantsen Company»

Образец международного диплома IAPBE

и образец сертификата КАНК

Стать учасником

https://iapbe-global.com/
info@iapbe-global.com