Особенности проведения налогового аудита:
- у налогоплательщиков, относящихся к категории с высокой степенью налогового риска;
в случаях если по результатам камеральной налоговой проверки налогоплательщик не представил уточненную налоговую отчетность (в том числе после уточненного требования) либо не представил обоснования выявленных расхождений или представленные им обоснования признаны недостаточными;
при добровольной ликвидации юридических лиц (за исключением налогоплательщиков, имеющих заключения налоговых консультантов по налогам);
в рамках ревизий финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков, проводимых по уголовным делам;
у прекративших деятельность индивидуальных предпринимателей, кроме уплачивающих налог на доходы физических лиц в фиксированном размере либо на основании декларации.
 Порядок проведения налогового аудита: права и обязанности налоговых органов и налогоплательщиков.

Порядок оформления результатов налогового аудита: акт налогового аудита, протокол рассмотрения результатов налогового аудита, Решение по результатам налогового аудита.
Рекомендации по устранению нарушений по результатам налогового аудита.

Судебная практика по налоговым спорам:
Виды налоговых споров: споры о начислении налогов, обжалование решений налоговых органов, возврат излишне уплаченных налогов.
Порядок рассмотрения налоговых споров: в административном, экономическом суде.
Анализ судебной практики: по наиболее распространенным категориям налоговых споров.

Актуальные вопросы налогового аудита и судебной практики:
Изменения в налоговом законодательстве: последние изменения и их влияние на налоговый аудит и судебную практику.
Налоговые риски: наиболее распространенные налоговые нарушения и способы их предотвращения.
Судебная практика: анализ актуальных судебных решений по налоговым спорам.

Программа:
1. Основы современного финансового анализа: Основные метрики финансового состояния компании
Теория:
- Цели и задачи современного финансового анализа
- Финансовые коэффициенты и их экономический смысл
Практика:
- Основные финансовые отчеты (отчет о прибылях и убытках, баланс, отчет о движении денежных средств)
- Расчет основных финансовых коэффициентов и их интерпретация
- Использование Excel и Google Таблиц для автоматизации расчетов
Детали:
Показатели рабочего капитала, рентабельности, ликвидности, левереджа.
2. Основы современного финансового анализа: Инструменты работы с большими масивами данных
Теория:
- Влияние цифровизации на финансовый анализ
- Возможности Google Таблиц и Excel для финансового анализа
- Анализ больших данных в финансовой сфере
Практика:
- Виды финансового анализа (вертикальный, горизонтальный, трендовый, сравнительный)
- Анализ структуры баланса и отчета о прибылях и убытках типовой компании
- Использование функций прогнозирования в Excel
- Использование функций моделирования в Excel
- Анализ кейса реальной компании с использованием инструментов анализа больших данных
Детали:
вертикальный, горизонтальный, сравнительный анализ. Функции в Excel: Что если анализ, Прогнозирование
3. Основы современного финансового анализа: АВС и XYZ анализ
Теория:
- Описание принципов ABC анализа, распределение объектов по категориям на основе их значимости.
- XYZ анализ: классификация объектов по уровню стабильности спроса и предсказуемости.
- Интерпретация результатов для принятия решений.
Практика:
- Выполнение расчетов ABC и XYZ анализа в Excel: создание таблиц, использование формул и сводных таблиц.
- Применение анализа для управления запасами, продажами и клиентами.
4. Актуальные тренды в финансовом анализе: Создание дашбордов для отслеживания ключевых показателей
Теория:
- Использование инструментов визуализации данных (графики, диаграммы)
- Обзор рінка популярніх инструментов визуализации
Практика:
- Создание дашбордов в Excel и Google Таблицах для визуализации ключевых финансовых показателей
- Обсуждение перспектив применения ИИ в финансовом анализе
- Демонстрация работы с ИИ-ассистентами для анализа текстовых данных (например, отчетов о совещаниях, новостей компании)
Детали:
Excel, Google sheets, Tableea, Power BI
5. Практический кейс
- Задание: Участники выполняют практическое задание по анализу финансовой отчетности конкретной компании.
- Инструменты: Google Таблицы, Excel, ИИ-ассистенты
- Цель: Выявить ключевые финансовые показатели, оценить финансовое состояние компании, разработать рекомендации для улучшения финансовых результатов.

Содержание:  Этика обязательств работника Этика обязательств руководителя Принятие этических решений на предприятии
Вебинар 1: "Разбор кейсов: Этические дилеммы сотрудника и руководителя" 
Содержание:

• Взаимное уважение
• Безопасность и охрана труда

Анализ практических ситуаций нарушения этики сотрудниками и руководителями, поиск решений на основе Кодекса.
Содержание:
• Действия в интересах компании
• Внешняя коммуникация
• Защита и использование активов компании
• Хранение и раскрытие корпоративной информации
Содержание:

• Защита от коррупции
• Выполнение обязательств компании и обеспечение безопасности и качества продукции и услуг
• Формирование честной и прозрачной цепочки поставок
• Взаимодействие с государственными органами
• Построение деятельности на принципах доверия и справедливой конкуренции
• Деятельность в глобальном масштабе

Содержание:  Роль этики в корпоративной ответственности. Этический аудит. Взаимосвязь этики, комплаенса и корпоративной ответственности
Вебинар 2: "Этика и корпоративная ответственность: Интеграция в бизнес-процессы"
Практические аспекты включения этических норм в систему корпоративной ответственности и внутреннего контроля.
Содержание:  Разрешение этических дилемм. Примеры этических решений. Развитие этической культуры в организации. Заключительное тестирование (в СОП)
Вебинар 3: "Принятие этических решений и формирование культуры"              
Отработка методик принятия этических решений в неоднозначных ситуациях и стратегий по развитию этической культуры.

Занятие 1. Введение в применение ИИ в налоговой практике. Обзор кейсов.
1.1. Основные понятия и термины (ИИ, машинное обучение, чат-боты, промпты)
1.2. Обзор рынка ИИ-решений для налоговых консультантов, сравнение возможностей
1.3. Разбор кейсов применения ИИ в договорной работе, анализе документов, поиске связей
1.4. Место ИИ в налоговых бизнес-процессах, разделение зон ответственности человека и машины
1.5. Этика и безопасность использования ИИ, работа с конфиденциальными данными
Занятие 2. Автоматизация анализа налоговых рисков в договорах с помощью ИИ
2.1. Специфика налоговых рисков в договорной работе
2.2. Обучение чат-бота анализу договоров (на примере ChatGPT)
2.3. Составление промптов (инструкций) для поиска налоговых рисков
2.4. Оценка рисков и генерация рекомендаций по их снижению
2.5. Интеграция чат-ботов в договорной процесс, валидация результатов
Практикум: составление промптов, анализ договоров, разбор кейсов
Занятие 3. Повышение эффективности налоговых споров и проверок с ИИ
3.1. Применение чат-ботов для анализа позиции по налоговому спору
3.2. Автоматический поиск релевантной судебной практики и разъяснений
3.3. Генерация возражений на доводы налоговой, подбор контраргументов
3.4. Составление процессуальных документов (жалоб, ходатайств, исков)
3.5. Роль ИИ на этапе досудебного урегулирования и в суде
Практикум: Моделирование налогового спора с помощью ИИ
Занятие 4. Использование ИИ в обучении и маркетинге налоговой фирмы
4.1. Чат-боты как инструмент автоматизации клиентской поддержки
4.2. Создание чат-ботов для консультирования клиентов по типовым налоговым вопросам
4.3. Автоматическая генерация образовательного контента по налоговой тематике
4.4. Создание и использование цифровых аватаров
Практикум: Разработка чат-бота для консультирования клиентов

1. Ускоренная работа в MS Excel при помощи 20+ фишек
2. Условное форматирование: Больше, меньше, равно, между Текст содержит, Дата, Между, Правила отбора первых и последних чисел, Гистограмма, цветовые шкалы, создание собственных правил и др.
3. Функции: ВПР+НЕТОЧНЫЙ ПОИСК, ЕСНД ИНДЕКС, ПОИСКПОЗ, ДВССЫЛ, СМЕЩ, ПРОСМОТРХ, УНИК и др.
4. Сводные таблицы: Фильтрация, срезы, временные шкалы, группировка данных, вычисление долей и др.
5. Работа с диаграммами и графиками: Основные понятия диаграмм, диаграммы Ганта, Торнадо, Водопад, Термометр, Спидометр и др.
6. Power Query: Обработка данных, создание модели данных, автоматизация интерактивных отчетов и др.
7, Расширенный фильтр
8. Введение в VBA: создание и редактирование макросов, переходы, события, циклы, отладка и др.
9. Работа с Google таблицами: регистрация и доступ, основа, интерфейс и работа в Google таблицах, выработка по условиям, работа со скриптами и др.

Основные положения
Концептуальные основы финансовой отчетности.
IAS 1 «Представление финансовой отчетности».
5 элементов и 5 компонентов отчетности: Активы, Обязательства, Капитал, Доходы, Расходы.
Отчет о финансовом положении. Элементы баланса, их признание и оценка. Отчет о совокупном доходе и отчет об изменениях в собственном капитале. Структура и содержание отчетов.
IAS 2 «Запасы».
IAS 16 «Основные средства».
IAS 37 «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы».
IFRS 15 «Выручка по договорам с покупателями»
IAS 7 «Отчет о движении денежных средств». Отчет о движении денежных средств. Методика составления отчета. Раскрытие информации.
IAS 8 «Учетная политика, изменения в учетных оценках и ошибки».

Модуль 1. Основы управления рисками
● Общие сведения о рисках. Основные компоненты риск-менеджмента
● Термины, определение понятия риск и его составляющие
● Важность культуры управления рисками и разница между ней и отношением к риску
● Разница между факторами успеха в управлении рисками и принципами управления рисками

Модуль 2. Международные стандарты
● Критерии стандарта
● Принципы управления рисками, их роль и важность
● Разница между принципами управления предприятием и принципами управления рисками
● Разница между принципами и управление целями

Модуль 3. Основные составляющие процесса Управление рисками
● Наблюдение и идентификация рисков (внутренних и внешних)
● Методы анализа рисков
● Методы определения приоритетности результатов
● Методы ранжирования рисков
● Оценка рисков. Техники оценки рисков
● Воздействие на риск. Планирование реагирования на риски. 5 стратегий реагирования на риски
● Мониторинг и проверка
● KPI и методология RTM

Модуль 4. Система Риск – Менеджмента в организации
● Надежность, организация, окружающая среда
● Система рисков и принятия решений в определенной и неопределенной среде
● Система рисков и принятия решений в контексте бизнес-решений
● Структура управления рисками на предприятии. Место процесса управления рисками в архитектуре бизнес-процессов предприятия
● Поддержка разработки стратегий управления рисками на предприятии