Модуль 1: Принципы оценки инвестиций

• Теоретическая Часть: Типы инвестиций (финансовые, портфельные, прямые, реальные, венчурные). Особенности каждого типа, этапы анализа при каждом виде инвестирования, влияние на управленческую отчётность, цель, риски с примерами.
• Практическая Часть: Анализ влияния типов инвестиций на управленческие решения и выбор критериев оценки.

Модуль 2: Методы оценки инвестиций

• Теоретическая Часть: Инвестиционный анализ ПОКРОВО (PV, FV, NPV, DCF, PP, DPP, IRR, MIRR).
• Практическая Часть: Практика построения финансовой модели и определения инвестиционных показателей.

Модуль 3: Принятие инвестиционных решений

• Теоретическая Часть: Практика построения финансовой модели и определения инвестиционных показателей.
• Практическая Часть: Практика построения финансовой модели и определения инвестиционных показателей.

Модуль 4: Решения в условиях риска и неопределенности

• Теоретическая Часть: Концепция риска и неопределенности. Теория ожидаемой полезности. Методы принятия решений в условиях неопределенности (Метод Максимакс, Метод Вальда (Максимин), Метод Сэвиджа (Минимаксные затраты)).
• Практическая Часть: Практика на определение риска или неопределенности. Повторение концепций по Методам принятия решений в условиях неопределенности и задачи.

Модуль 5: Управление риском и неопределенностью

• Теоретическая Часть: Методы оценки рисков (Ожидаемое значение, Стандартное отклонение, VaR). Типы рисков с примерами и последствиями. Управление рисками (Матрица уровня рисков). Дерево решений и анализ чувствительности.
• Практическая Часть: Повторение алгоритмов оценки рисков. Практика построения матриц рисков. Практика построения дерева решений.

Модуль 6: Решения о ценообразовании

• Теоретическая Часть: Основные методы ценообразования (Markup pricing, Target Profit Pricing, Target Cost Pricing, Market-Based Pricing, penetration pricing, Differentiated Pricing). Ошибки ценообразования.
• Практическая Часть: Практика принятия решений о ценообразовании. Практика расчета цены по различным методам.

Блок 1: Введение в финансовый менеджмент и построение управленческой отчетности
Тема 1-2: Основные понятия финансового менеджмента и его роль в организации. Построение основных финансовых отчетов. Разбор основных финансовых отчетов и их компонентов. Особеннности построения для разных бизнес моделей
КЕЙС:
1. Пример разницы управленческой и бух отчести
2. Пример построения 3 основных отчетов - P&L, CF, Баланс для нескольких бизнес моделей
3. На что обратить внимание при постоении отчетов
Тема 3: Управление затратами: методы анализа и контроля           
КЕЙС:
Пример разделение затрат разными методами, выбор модели для разного вида бизнеса
Тема 4: Ценообразование и ценовая политика для разных бизнес моделей. Основные виды цен и базовые правила ценообразования.
КЕЙС:
Примеры ценообразований для разных бизнес моделей
Блок 2: Анализ финансовой отчётности: основные и производные показатели. Результаты анализа отчётности и управленческие решения.
Тема 5-6: Основные группы показателей финансовой отчетности и их практическое значение в принятии решений. Что такое оценка финансового состояния: как она проводится, какие показатели принимаются во внимание разные модели бизнеса.
КЕЙС:
1. Пример горизонтального и вертикального анализа
2. Пример анализа основных групп коэфициентов для оценки финансового состояния предприятия для разных моделей бизнеса
Тема 7: Управление рабочим капиталом. Понятие оборотного капитала и его составляющие. Методы управления запасами, дебиторской и кредиторской задолженностью. Анализ основных показателей рабочего капитала, анализ ликвидности
КЕЙС:
Пошаговый простой пример + группы решений, которые принимаются на основе анализа
Тема 8: Практические инструменты анализа: ABC и XYZ анализ Базовые принципы и основная сфера применения инструмента
КЕЙС:
Пример применения анализа в разных ракурсах бизнеса (продажи, склад, клиенты)
Блок 3: Бюджетирование и планирование
Тема 9: Кассовое планирование как самый простой пример плановой экономики бизнеса. Что такое кассовый план и для чего он нужен. Варианты внешнего вида кассового плана. Какая нужна информация и где её взять.
КЕЙС:
Ошибки кассового планирования.
Тема 10-11: Виды бюджетов и их практическое значение. Процесс составления бюджета и его контроль. Принципы финансового моделирования. Прогнозирование финансовых показателей компании на основе моделирования. Базовое понятие Unit economics
КЕЙС:
1. Пример Годового бюджета, на что стоитт обратить внимание, типичные ошибки
2. Пример План-Факторного анализа бюджета
3. Типовые примеры финансовых моделе
4. Пример Unit economics"
Тема 12: Элементы инвестиционного анализа. Что нужно знать начинающему финансовому менеджеру о инвестиционном анализе.
КЕЙС:
Основные показатели и практика их применения
Блок 4 Управленческие решения и задачи финансового менеджера
Тема 13: Автоматизация финансовой функции. Что на практике означает автоматизация? Оценка эффективности автоматизации: что нужно знать и как принять решение.
КЕЙС:
Практические примеры для разных бизнес моделей
Тема 14: Элементы антикризисного управления.Что такое антикризисное управление и когда к нему прибегают. Действия финансово-бухгалтерской службы в условиях антикризисного управления.
КЕЙС:
Чек лист в случаи кризисной ситуации
Тема 15: Подготовка к экзамену - Большое практическое занятие

1. Основные положения

•  Международные законодательные органы

Понятие МСФО, применение и их роль. Совет по международным стандартам финансовой отчетности

•  Концептуальные основы финансовой отчетности

Цели финансовой отчетности. Основополагающие принципы финансовой отчетности. Качественные характеристики финансовой отчетности. Элементы финансовой отчетности.

• IAS 1 «Представление финансовой отчетности»

Порядок представления и состав форм отчетности. Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупном доходе. Отчет об изменениях в капитале. Примечания к финансовой отчетности.

•  IAS 7 Отчет о движении денежных средств

Основные положения стандарта. Операционный денежный поток. Инвестиционный денежный поток. Финансовый денежный поток. Прямой метод составления ОДДС. Косвенный метод составления ОДДС.

• IAS 8 «Учетная политика, изменения в учетных оценках и ошибки»

Выбор и применение учетной политики. Изменения в учетной политике. Изменения в учетных оценках. Исправление ошибок прошлых периодов.

1. Элементы финансовой отчетности – Учет активов

•  IAS 2 «Запасы»:

Себестоимость запасов, затраты на приобретение, затраты на переработку. Влияние методов оценки запасов на показатели финансовой отчетности. Чистая цена продажи.

•  IAS 16 «Основные средства»:

Определение первоначальной стоимости, оценка при признании. Амортизация. последующие затраты. Последующая оценка, модели учета основных средств. Прекращение признания.

• IAS 23 «Затраты по займам»:

Затраты по займам, разрешенные для капитализации. Начало капитализации, приостановление и прекращение капитализации

• IAS 40 «Инвестиционная недвижимость»:

Признание и оценка инвестиционной недвижимости. Требования к раскрытию информации.

• IAS 36 «Обесценение активов»:

Признаки обесценения активов. Оценка возмещаемой стоимости. Признание убытка от  обесценения. Возврат убытка от обесценения. Единица, генерирующая денежный поток.

• IAS 38 «Нематериальные активы»:

Признание и оценка. Внутренне созданные нематериальные активы. Затраты на разработку и исследования. Оценка после признания. Прекращение признания нематериальных активов

• IFRS 16 «Аренда»:

Классификация аренды. Учет аренды у арендатора. Учет финансовой и операционной аренды у арендодателя.

• IFRS 5 «Необоротные активы, предназначенные для продажи и прекращенная деятельность»

Классификация и оценка необоротных активов как предназначенных для продажи. Представление прекращенной деятельности.

1. Элементы финансовой отчетности – Учет обязательств

•  IAS 37 «Резервы, условные обязательства и условные активы»

Резервы и другие обязательства. Связь между резервами и условными обязательствами. Условные активы. Обременительные договоры. Реструктуризация.

•   IAS 12 «Налоги на прибыль»

Постоянные и временные разницы. Понятие отложенного налога. Отложенное налоговое обязательство. Отложенный налоговый актив.

1. Элементы финансовой отчетности - Признание доходов и расходов

• IFRS 15 «Выручка по договорам с покупателями»

Идентификация договора с покупателем. Идентификация обязанностей к исполнению. Оценка степени выполнения обязанности. Определение цены операции. Переменное возмещение. Значительный компонент финансирования. Определение выручки.

•  IAS 21 «Влияние изменений валютных курсов»

Основные определения. Первоначальное и последующее признание курсовых разниц. Пересчет данных в валюту представления.
  5.Финансовая математика
Стоимость денег во времени. Дисконтирование единовременной суммы. Начисление процентов и эффективная ставка. Аннуитеты.
  6.Финансовые инструменты

• IAS 32 «Финансовые инструменты: представление информации»

Классификация финансовых инструментов. Первоначальное признание финансовых инструментов. Последующая оценка финансовых инструментов.

•  IFRS 9 «Финансовые инструменты»

Правила определения амортизируемой стоимости. Правила определения справедливой стоимости. Обесценение. Прекращение признания.

1. Финансовая отчетность группы компаний

• IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия»

Определение значительного влияния. Метод долевого участия.

• IFRS 11 «Совместная деятельность»
• IFRS 3 «Объединения компаний»

Сделки по объединению бизнеса. Определение полномочий и признаки наличия контроля.

• IFRS 10 «Консолидированная финансовая отчетность»

Требования к составлению консолидированной финансовой отчетности. Базовая техника консолидации. Деловая репутация (гудвилл). Доля неконтролирующих акционеров. Консолидация на дату приобретения. Консолидация после даты приобретения. Исключение операций внутри группы.

1. Раскрытие информации

• IAS 10 «События после окончания отчетного периода»

Основные определения. Признание и оценка. Требования к раскрытию информации.

• IAS 33 «Прибыль на акцию»

Сфера применения. Базовая прибыль на акцию. Разводненная прибыль на акцию. Конвертируемые инструменты. Раскрытие информации.

1. Анализ финансовой отчетности

• Сравнительный анализ. Анализ финансовых коэффициентов

1. Финансовая математика

• Учет стоимости денег во времени: дисконтирование, наращение
• Оценка денежных потоков и аннуитетов
• Учет инфляции при оценке денежных потоков

1. Оценка эффективности инвестиционных проектов:

• Расчет периода окупаемости: учетного и дисконтированного
• Расчет чистой приведенной стоимости проекта
• Расчет внутренней нормы рентабельности и модифицированной нормы рентабельности
• Оценка проектов с неравными сроками реализации

  3. Оценка эффективности финансовых инструментов

• Расчет справедливой стоимости облигаций
• Расчет справедливой стоимости акций

1. Оценка стоимости капитала

• Оценка составляющих заемного капитала
• Оценка составляющих собственного капитала
• Расчет средневзвешенной стоимости капитала и ее применение в аналитических расчетах

1. Прогнозирование и оценка рисков в финансовых расчетах.

• Методы прогнозирования, расчет прогнозных значений финансовых показателей
• Методы выбора решения в условиях риска и неопределенности
• Анализ чувствительности в финансовых расчетах 

Блок 1: Основы инвестиций и финансовых рынков
Модуль 1.1: Введение в инвестиционную деятельность
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 1.1: Разбор кейсов инвестиционных решений и ошибок

Модуль 1.2: Инструменты финансового рынка
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 1.2: Практикум по выбору и анализу финансовых инструментов:

Модуль 1.3: Основы финансового анализа 
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 1.3: Практический анализ финансовой отчётности и макроэкономического влияния

Модуль 1.4: Количественные методы в инвестиционном анализе 
Блок 2: Корпоративные финансы и инвестиции
Модуль 2.1: Теория корпоративных финансов
Модуль 2.2: Инвестиционный анализ корпоративных проектов
Модуль 2.3: Управление структурой капитала и дивидендная политика
Модуль 2.4: Слияния и поглощения (M&A)
Блок 3: Личные финансы и инвестиции
Модуль 3.1: Основы личного финансового планирования
Модуль 3.2: Инвестиционные стратегии для частных инвесторов
Модуль 3.3: Управление личным инвестиционным портфелем
Модуль 3.4: Пенсионное планирование и наследственное инвестирование
Блок 4: Современные технологии в инвестиционной деятельности
Модуль 4.1: Применение искусственного интеллекта и машинного обучения в инвестициях
Модуль 4.2: Финтех-инновации и их влияние на инвестиционный ландшафт 
Модуль 4.3: Цифровые инструменты для инвестиционного анализа и управления портфелем
Блок 5: Управление инвестиционными рисками, этика и ESG
Модуль 5.1: Виды инвестиционных рисков и их оценка 
Модуль 5.2: Управление портфельными рисками
Модуль 5.3: Деловая этика в инвестиционной деятельности
Модуль 5.4: ESG-факторы в инвестиционном анализе и принятии решений
Модуль 5.5: Законодательное и регуляторное обеспечение инвестиционной деятельности

1. Бухгалтерский комплаенс
Модуль 1: Основы Комплаенс-Контроля в Бухгалтерской Сфере
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Внедрение комплаенс-политики

Модуль 2: Управление Рисками в Ключевых Бизнес-Процессах
онлайн-вебинары с лекторами:

• Практикум: Построение матрицы рисков

Модуль 3: Комплаенс в Бухгалтерском Учете
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Аудит учетной политики

Модуль 4: Аудит Основных Средств (МСФО (IAS) 16)
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Аудит основных средств

Модуль 5: Аудит Нематериальных Активов (МСФО (IAS) 38)
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Учет НМА

Модуль 6: Инвентаризация, Учет запасов (МСФО (IAS) 2) и Бизнес-Процесс «Закупки»
онлайн-вебинары с лекторами:

• Практикум: Учет запасов и Бизнес-Процесс «Закупки»

Модуль 7: Управление Продажами и МСФО (IFRS) 15 «Выручка»
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Управление Продажами и Признание выручки по IFRS 15

Модуль 8: Анализ Дебиторской Задолженности и МСФО (IFRS) 9
онлайн-вебинары с лекторами:

• Практикум: Расчет резервов под ожидаемые кредитные убытки по IFRS 9

Модуль 9: Управление Кредиторской и Дебиторской задолженностью
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Управление Кредиторской и Дебиторской задолженностью

Модуль 10: Практика Применения МСФО (IFRS) 16 «Аренда»
онлайн-вебинары с лекторами:

• Кейс-стади: Учет у Арендатора по IFRS 16
• Кейс-стади: Учет у Арендодателя по IFRS 16

Для ознакомления с полной программой перейдите по ссылке Бухгалтерский комплаенс
2. Налоговый комплаенс
Модуль 1: Исходные термины и понятия
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 1: Введение в налоговый комплаенс и глобальные тренды

Модуль 2: Базовые концепции налогового комплаенса
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 2: Управление налоговыми рисками и внутренний налоговый контроль.

Модуль 3: Практические аспекты налогового комплаенса
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 3: Взаимодействие с налоговыми органами и разрешение налоговых споров.

Модуль 4: Специальные темы налогового комплаенса
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 4: Кейс-стади: Особенности налогообложения в различных видах деятельности и по ключевым налогам.

Модуль 5: Международный налоговый комплаенс 
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 5: Передовые аспекты международного налогового комплаенса.

Модуль 6: Роль технологий и цифровизации в налоговом комплаенсе 
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 6: Цифровые инструменты для налогового комплаенса.

Модуль 7: Управление рисками в налоговом комплаенсе (Теоретическая основа)
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 7: Углубленный анализ налоговых рисков и построение риск-ориентированной системы комплаенса.

Модуль 8: Налоговое планирование и его этические аспекты
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 8: Этичное налоговое планирование и корпоративная ответственность.

Модуль 9: Комплексный анализ
онлайн-вебинары с лекторами:

• Вебинар 9: Комплексный анализ кейсов.

Модуль 1: Знакомство с генеративным ИИ

• Что такое ИИ, как "мыслит" языковая модель; разница между ChatGPT, Gemini, Copilot; преимущества и риски; примеры использования в бухгалтерии

Онлайн-вебинар:

• Создание трех типов помощников: проверки документов, подготовки отчетности, репетитора.

Домашняя задача: Описать идею собственного бухгалтерского ассистента для компании.
Модуль 7: Самообучение и развитие по ИИ

• Как использовать ИИ для объяснения формул, расчетов и тестов; получение "рецензий" на отчеты; персональное обучение через ИИ.

Онлайн-вебинар:

• Объяснение формулы распределения издержек; создание теста по 5 вопросам по теме НДС.

Домашняя задача: Создать собственный “AI-помощник для самообучения”: подборка полезных запросов.
Модуль 8: Создание презентаций по AI

• Как ИИ помогает создавать презентации по финансовым данным; инструменты: ChatGPT+Canva, Gamma, PowerPoint Copilot.

Онлайн-вебинар:

• Создание презентации "Результаты месяца" из текста отчета; оптимизация структуры и дизайна.

Домашняя задача: Подготовить AI-презентацию собственного отчета.
Модуль 9: ШИ и Налоговый Учет: Риски и Верификация

• Роль ИИ как "налогового библиотекаря". Техники сравнительного промптинга. Критическая верификация ответов ИИ относительно налогов.

Онлайн-вебинар:

• Поиск и сравнение толкований НКУ (ИПК ГНС, судебная практика) по нетипичной операции. Анализ типичных ошибок в налоговых накладных (НН/РК) с помощью ИИ.

Домашняя задача: Создать запрос для ИИ относительно налоговых последствий конкретной операции. Проверить ответ по официальным источникам и определить 2-3 риска, которые ИИ не упомянул.
Модуль 10: Интеграция ИИ с Учетными Данными и Системами

• Принципы взаимодействия ИИ с учетными системами (1С, SAP, M.E.Doc) через экспорт данных. Вопросы безопасности и анонимизации финансовых данных.

Онлайн-вебинар:

• Использование ИИ для автоматизированной классификации 10-15 сделок (предложение счетов учета). Выявление аномалий и дубликатов в обширной выборке учетных данных (CSV/Excel).

Домашняя задача: Разработать чек-лист для ИИ для предварительного контроля данных перед импортом в учетную систему.
Модуль 11: Генерация и Комплаенс Финансовой Отчетности

• Понимание требований НП(С)БУ/МСФО и необходимости формализации данных. Роль ИИ в обеспечении комплаенса (соответствия внутренним/внешним требованиям).

Онлайн-вебинар:

• Структурирование данных в формате Баланса/Отчета о фин. результаты. Генерация проекта приказа об учетной политике (или его частях) на основе введенных параметров компании.

Домашняя задача: Провести экспресс-аудит собственного отчета (в виде таблицы) с помощью ИИ на предмет типичных нарушений группировки или комплаенса.
ФИНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ: Комплексное применение ИИ для трансформации одного ключевого финансового процесса (например, автоматизация сверки расчетов с контрагентами или анализ налоговых рисков) в собственной компании.
Модуль 10. (факультатив) Стандарты этики
Вебинар 1: "Разбор кейсов: Этические дилеммы сотрудника и руководителя"..
Вебинар 2.
Вебинар 3.
Вебинар 4.
Вебинар 5: "Этика и корпоративная ответственность: Интеграция в бизнес-процессы".

• Вебинар 6: "Принятие этических решений и формирование культуры".