1. Бухгалтерский комплаенс
Модуль 1: Основы Комплаенс-Контроля в Бухгалтерской Сфере
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Внедрение комплаенс-политики.

Модуль 2: Управление Рисками в Ключевых Бизнес-Процессах
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Практикум: Построение матрицы рисков.

Модуль 3: Комплаенс в Бухгалтерском Учете
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Аудит учетной политики.

Модуль 4: Аудит Основных Средств (МСФО (IAS) 16)
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Аудит основных средств

Модуль 5: Аудит Нематериальных Активов (МСФО (IAS) 38)
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Учет НМА.

Модуль 6: Инвентаризация, Учет запасов (МСФО (IAS) 2) и Бизнес-Процесс «Закупки»
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Практикум: Учет запасов и Бизнес-Процесс «Закупки».

Модуль 7: Управление Продажами и МСФО (IFRS) 15 «Выручка»
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Управление Продажами и Признание выручки по IFRS 15.

Модуль 8: Анализ Дебиторской Задолженности и МСФО (IFRS) 9
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Практикум: Расчет резервов под ожидаемые кредитные убытки по IFRS 9.

Модуль 9: Управление Кредиторской и Дебиторской задолженностью
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Управление Кредиторской и Дебиторской задолженностью.

Модуль 10: Практика Применения МСФО (IFRS) 16 «Аренда»
Практическая часть (онлайн-вебинары с лекторами):

• Кейс-стади: Учет у Арендатора по IFRS 16.
• Кейс-стади: Учет у Арендодателя по IFRS 16.

Для ознакомления с полной программой перейдите по ссылке Бухгалтерский комплаенс
2. Налоговая безопасность (Налоговый комплаенс)
Блок 1. Мероприятия по снижению налоговых рисков в организации и созданию системы налоговойбезопасности

1. Системный подход по обеспечению налоговой безопасности компании. Что такое налоговая безопасность и налоговые риски.
2. Виды налоговых рисков. Подробное и детальное изучение нижеперечисленных рисков – далее в других блоках программы

• Доначисления налогов по нарушениямпо расчету налогов,в том числе при неподтверждении расходов и применении льгот (по уведомлению по акту налоговой проверки, по камеральному контролю);
• Доначисления налогов вне налоговых проверок налоговыми органами на лицевые счета по НДС и по авансовым платежам;
• Доначисления налогов по неблагонадежным контрагентам по КПН и НДС (по уведомлению по акту налоговой проверки, по камеральному контролю);
• Начисление пени;
• Закрытие банковских счетов (в каких случаях, как недопустить и как открывать и т.д.);
• Снятие с учета по НДС с начислением НДС на остатки товаров и обнулением зачетного НДС в пользу государства;
• Превышение оборотов и постановка на учет по НДС по камеральному контролю и/или налоговой проверке
• Принуждение к переходу на общеустановленным режим налогообложения по камеральному контролю и/или налоговой проверки или перевод на ОУР принудительно УГД
• Штрафы за налоговые нарушения, соц.платежи, а также нарушения, связанные с деятельностью налогоплательщика, в том числе по валютному регулированию и наличным платежам

1. Что входит в систему мер по снижению налоговых рисков:

• мероприятия по работе с уведомлениями, как их отрабатывать;
• повышение и удержание рейтинга по СУР;
• устранение налоговых рисков с контрагентами, в том числе в договорах;
• мероприятия по устранению рисков при оплате и сдачи отчетов по каждому налогу организации;
• мероприятия по устранению рисков при исчислении налогов, в том числе при наличии особенностей и льготных условий по налогам;
• Точки контроля по регистрационному учету НДС (своевременная постановка, снятие с учета, доначисление НДС при снятии, штрафы)
• устранение и минимизация рисков при налоговых проверках.

Подробное изучение каждого вида мероприятий будет в отдельных блоках курса

1. Мероприятия по устранению рисков при оплате и сдачи отчетов по каждому налогу организации

• Сроки оплат налогов и социальных платежей, ошибки в кодах, дополнительное внимание к определенным платежам по которым возможны не только пени, но и штрафы и закрытие счетов (авансовые платежи, ИПН, НДС по импорту ЕвраЗЭС, социальные платежи)
• Правила начисление пени, на что обратить внимание- Виды налоговых отчетов, когда и какие отчеты можно не сдавать, а какие сдавать без вариантов, продление сроков исковой давности при сдаче дополнительных отчетов- Создаем внутренние правила для минимизации рисков по оплатам и сдачи отчетов

1. Штрафы: какие правонарушения связанные с налогообложением и валютным контролем в 2025 году могут предъявить, когда оплачивать, какие варианты по срокам, процедуры, в каких случаях возможно освобождение от ответственности.

Блок 2. Система управления налоговыми рисками (СУР) и Камеральный контроль. Как работать консультанту с уведомлениями

1. Утвержденные субъективные критерии оценки степени риска для отбора налогоплательщиков на проведение выборочной налоговой проверки:

• Что представляет собой каждый критерий;
• расчет налоговой нагрузки и остальных критериев на примерах;
• что необходимо сделать, чтобы не попасть в список на отбор на налоговую проверку – чек лист для бухгалтера и консультанта

1. Утвержденные субъективные критерии оценки степени риска и категорирование налогоплательщиков на высокую, среднюю и низкую степень риска:

• Что представляет собой каждый критерий,
• Расчет критериев,
• что необходимо сделать, чтобы не попасть в категорию высокого риска
• Чем опасна категория высокого риска

1. Утвержденные критерии по определению степени рисков для возврата НДС. Смотрим по данным критериям, какие показатели еще отслеживают налоговые органы
2. СУР по нарушениям с низкой и с средней степенью риска. Камеральный контроль Процесс отработки ответов на уведомления налоговых органов

• Что такое камеральный контроль и Каким образом выявляются потенциальные нарушения по камеральному контролю
• Взаимоотношения с налоговыми органами по камеральному контролю:

действия после получения уведомления,
Содержание пояснений на уведомление, сроки ответов на уведомления, как давать ответы, что писать, что из документов предоставлять, а что нет.

• Что делать после получения ответа налоговых органов на пояснение на уведомление

4.СУР по ЭСФ (6 запуск).

• В каких случаях могут прислать уведомления с высокой степенью риска о том, что сделки рискованны и ЭСФ по ним необходимо отозвать.
• Как защитится, как доказать действительность сделок, как правильно давать пояснения по таким уведомлениям. Чек лист по действиям бухгалтера и консультанта
• Как обжаловать Решения о неисполнении уведомления

1. СУР по тендерам: с какими критериями нас не допустят до тендеров
2. Другие виды уведомлений, кроме камерального контроля. Как с ними правильно работать бухгалтеру и консультанту: как реагировать (исполнять, обжаловать), и т.д.

Блок 3. Устранение налоговых рисков связанных с контрагентами

1. Сделки с проблемными налогоплательщиками (лжепредприятия, бездействующие, снятые с учета по НДС, признанные регистрации недействительными и т.п.):

• Риски, последствия, как не допустить

1. Риски с иными контрагентами (по наличным операциям, взаимосвязанные и взаимозависимые стороны, трансфертные цены, оффшоры):

• Риски, последствия, как не допустить

1. Признаки проблемных контрагентов с позиции налоговых органов по налоговым проверкам
2. Собираем «досье» на контрагента(какую информацию необходимо иметь от контрагента при заключении сделки с ним, шаблоны анкет поставщика, инструкций по работе с поставщиком),
3. Изучаем благонадежность контрагента по нескольким критериям благодаря информационным базам(списки неблагонадежных, уплаченные налоги, суды и т.д.),
4. «Вычитываем» договора с точки зрения возможных налоговых риско и минимизируем их(по нерезидентам, по аренде, по консультационным, маркетинговым и транспортным услугам и т.д.)
5. Взаимоотношение с контрагентами, обязанными сообщать о наших операциях в органы финансового контроля. Операции, подлежащие мониторингу, подозрительные операции

К блоку 3 прилагаются:
• Чек-лист по проверке контрагентов;
• Сводная таблица с признаками проблемных контрагентов;
• Политика взаимодействия с контрагентами — образец;

• • Карточкаи анкета контрагента — образец;